Residuair trust

De Hoge Raad heeft een zaak beslist over een speciaal soort erfenis genaamd "residuair trust", dat wil zeggen, wanneer een persoon (de testateur) zijn bezittingen nalaat aan iemand anders (de trustee, in dit geval zijn vrouw), maar onder de voorwaarde dat, wanneer zij overlijdt, de rest naar andere erfgenamen gaat (de beneficiarissen, die de broers waren van de overledene).

Het geschil ontstond omdat de vrouw, nadat haar man was overleden, een onroerend goed verkocht en verschillende bankrekeningen opende met het geld, maar het geld nooit verdeelde of liquideerde zoals de wet voorschrijft voor erfenissen in gemeenschap van goederen. Toen zij ook overleed, eisten de broers de helft van de waarde van het onroerend goed en van dat geld op de banken, van mening dat het eigenlijk deel moest uitmaken van de trust en dat de weduwe oneigenlijk gebruik had gemaakt van het vermogen.

De juridische discussies richtten zich op hoever de bevoegdheden van de weduwe als trustee reikten, dat wil zeggen, of zij vrijelijk over de goederen kon beschikken of deze alleen onder bepaalde voorwaarden kon gebruiken. De Hoge Raad heeft duidelijk gemaakt dat, hoewel het testament toestond om over de goederen te beschikken, dit alleen begrepen wordt voor "onder bezwarende titel" (bijvoorbeeld, het onroerend goed verkopen en de opbrengst besteden aan redelijke behoeften van de vrouw), maar niet om deze goederen weg te geven of te schenken zonder meer. Bovendien, als het geld na de verkoop niet werd besteed, moest het ongebruikte deel rechtstreeks naar de beneficiarissen gaan.

Daarnaast, met betrekking tot de bankrekeningen die waren geopend na de dood van de man, is niet aangetoond dat het geld alleen van de weduwe was en dat de gemeenschap van goederen niet werd geliquideerd, moet worden vermoed dat het gemeenschappelijke goederen waren en daarom moest op zijn minst de helft ook naar de broers gaan als onderdeel van de trust.

In geschillen over erfenissen kunnen onze professionals u adviseren bij de verdediging van uw vorderingen en rechten.